上海注协：整改不力的事务所列入下年度复查对象

　　日前，上海注协组织召开了2015年上海注协检查工作总结会，近300家会计师事务所（以下简称“事务所”）参加了会议，同时参加会议的还有参与今年检查的全体检查人员。会议通报了2015年执业质量检查工作和事务所分类管理考核评审（以下简称“考评”）工作情况，2家事务所及检查人员代表作了交流发言。

　　今年协会共抽调了32名检查人员组成了10个检查组，对57家事务所进行了重点执业质量检查，共检查事务所2015年出具的业务报告474份，其中年报审计报告268份、验资报告206份。根据《上海市注册会计师协会会员执业违规行为惩戒及处理办法》的规定，对检查中发现存在重大问题的3家事务所和8名注册会计师给予行业惩戒，其中：对上海嘉贤会计师事务所（普通合伙）及注册会计师王辉、朱德银予以公开谴责；对上海利永会计师事务所及注册会计师王玉英、韩建保、朱静、黄玉予以公开谴责；对上海核力会计师事务所及注册会计师张桂芳、徐敏予以通报批评。同时，对受到惩戒及存在质量控制体系、执业质量等问题的11家事务所发出整改建议书，责成其限期整改并提交整改报告。

　　记者了解到，上海注协将跟踪督促其整改情况，整改不力的，将被列入下年度的执业质量复查对象。

　　参加2015年分类管理考评的52家事务所管理类别分别为A类7家，B类24家，C类14家，D类7家；截至2015年年末，共有307家事务所参加考评，其管理类别分别为：A类52家，B类164家，C类70家，D类21家。会上对获得A类的7家事务所颁发了铜牌。

　　会议期间，上海求是会计师事务所有限公司、上海佳亮会计师事务所有限公司分别就完善事务所内部治理机制、规范执业行为、争创A类所、重视执业质量控制和人才培养机制、全面提升事务所管理水平等内容作了交流发言。殷红霞作为2015年优秀检查组组长，分享了多年参与检查工作的心得体会，并对检查发现的主要问题提出了意见和建议。

　　上海注协副秘书长张又模作了总结讲话，指出事务所应关注行业当前形势的机遇与风险。风险主要包括：一是违反独立性原则的风险，二是民事责任增大的风险，三是被互联网技术“落下”的风险，四是证券市场扩容的审计质量风险，五是反腐倡廉中不廉的风险，六是专业胜任能力不足的风险。下一步协会将继续采取加强执业准则与职业道德相关培训、加强行业检查宣传力度、治理不正当低价竞争等措施加强诚信建设，促进行业健康发展。

　　同一天，上海注协还召开2015年检查组工作总结表彰会。全体检查人员参加了会议。上海注协对检查人员认真负责、齐心协力完成检查工作给予充分肯定，并希望检查人员在今后的检查工作中更进一步，继续完善和提高检查工作质量。会上，上海注协监管部组织检查人员就2015年检查过程中遇到的专业案例进行了研讨，在充分讨论的基础上，向检查人员传达了专业技术委员会对上述案例的处理建议。会议还向获得2015年度检查工作的优秀检查组和优秀检查人员颁发了奖状。

　　（记者 郝新华）

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